金华市水利局2021年度部门决算

    金华市水利局2021年度部门决算

目  录

一、概况

（一）部门职责

1.负责保障水资源的合理开发利用。拟订水利发展规划和政策，贯彻执行国家法律法规，起草有关涉水地方性规章草案。组织编制并监督实施全市水资源战略规划、重要江河流域综合规划、防洪规划等重大水利规划。

2.统筹和保障生活、生产经营和生态环境用水。组织实施最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理。拟订全市和跨县（市、区）水中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。负责重大调水工程的水资源调度。组织实施取水许可、水资源论证和防洪论证制度，指导开展水资源有偿使用工作。指导水利行业供水、农村供水工作。

3.按规定制定水利工程建设与管理的有关制度并组织实施。负责提出水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并指导实施。按规定权限审核规划内和年度计划规模内水利固定资产投资项目，提出市级水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。

4.指导水资源保护工作。组织编制并实施水资源保护规划。指导饮用水水源保护有关工作，指导地下水开发利用和地下水资源管理保护。组织指导地下水超采区综合治理。

5.负责节约用水工作。拟订全市节约用水政策，组织编制节约用水规划并监督实施，组织制定有关标准。组织实施用水总量控制等管理制度，组织、监督全市节约用水工作，指导和推动节水型社会建设工作。

6.负责水土保持工作。拟订水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治。负责建设项目水土保持监督管理工作，指导市重点水土保持建设项目的实施。

7.指导水文工作。负责水文水资源监测、水文站网建设和管理，对江河湖库和地下水实施监测，发布水文水资源信息、情报预报和全市水资源公报。按规定组织开展水资源调查评价和水资源承载能力监测预警工作。指导水利信息化工作。

8.指导水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用。组织指导水利基础设施网络建设。指导重要江河、水库、湖泊的治理、开发和保护。指导河湖水生态保护与修复、河湖生态流量水量管理以及河湖水系连通工作。组织实施有关涉河涉堤建设项目审批（含占用水域审批）并监督实施。指导、监督黄土丘陵、低丘红壤治理开发。

9.指导监督水利工程建设与运行管理。组织实施具有控制性的和跨区域跨流域的重要水利工程建设与运行管理。组织提出并协调落实市直管工程运行和后续工程建设的有关政策措施，指导监督工程安全运行，组织工程验收有关工作。按分工负责水利行业生态环境保护工作。组织开展水利建设与运行管理市场的监督管理。

10.指导农村水利工作。组织开展大中型灌排工程建设与改造。指导农村饮水安全工程建设与管理工作，指导节水灌溉有关工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。按规定组织开展水能资源调查评价，指导农村水能资源开发、小水电改造和水电农村电气化工作。

11.指导水政监察和水行政执法，负责重大涉水违法事件的查处，指导协调水事纠纷的处理。负责水利行业安全生产监督管理，指导水库、水电站大坝、农村水电站、江堤等水利工程的安全生产管理工作。组织实施水利工程建设的监督。

12.开展水利科技、教育和对外交流工作。组织水利科学研究、科技推广及对外交流。组织开展水利行业质量监督工作。拟订水利行业的技术标准、规程规范、定额并监督实施。

13.负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。承担水情旱情监测预警工作。组织编制重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。承担重要水工程调度工作。承担洪泛区、防洪保护区的洪水影响评价工作。组织制定水旱灾害防御水利相关政策并监督实施。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置

金华市水利局（汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入金华市水利局（汇总）2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.金华市水利局本级

2.金华市河湖长制管理中心

3.金华市水政监察支队

4.金华市农村水利和水土保持管理中心

5.金华市水利规划建设和质量安全管理中心

6.金华市水文管理中心

7.金华市水旱灾害防御技术中心

8.金华市九峰水库管理中心

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计16143.07万元，支出总计16143.07万元,与2020年度相比，各增加5365.18万元，增长49.80%。主要原因是：2021年新增安地灌区续建配套与节水改造项目上级财政安排资金5630.00万元。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计16143.07万元；包括财政拨款收入16140.07万元（其中，一般公共预算16410.07万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.90%；其他收入3.00万元，占收入合计0.10%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计16143.07万元，其中基本支出3425.22万元，占21.20%；项目支出12717.85万元，占78.80%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计16140.07万元，支出总计16140.07万元，与2020年相比，各增加5362.18万元，增长49.70%。主要原因是2021年新增安地灌区续建配套与节水改造项目上级财政安排资金5630.00万元；财政拨款支出年初预算数19824.54万元，完成年初预算的81.40%，主要原因是年初预算包括省转移支付资金7190.00万元，决算数不包括省转移支付资金。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出16140.07万元，占本年支出合计的99.90%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5362.18万元，增长49.70%。主要原因是2021年新增安地灌区续建配套与节水改造项目上级财政安排资金5630.00万元。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出16140.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元，占0%；公共安全（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出4.25万元，占0.02%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出283.22万元，占1.70%；卫生健康（类）支出119.41万元，占0.70%；节能环保（类）支出37.94万元，占0.23%；城乡社区（类）支出0万元，占0%；农林水（类）支出15372.66万元，占95.20%；交通运输（类）支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占0%；商业服务业等（类）支出0万元，占0%；金融（类）支出0万元，占0%；援助其他地区（类）支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出300.57万元，占1.80%；粮油物资储备（类）支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理（类）支出25.00万元，占0.30%；其他（类）支出0万元，占0%；债务还本（类）支出0万元，占0%；债务付息（类）支出0万元，占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为19824.54万元，支出决算为16140.07万元,完成年初预算的81.40%，主要原因是年初预算包括省转移支付资金7190.00万元及年中预算调整。其中：

社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为175.04万元，支出决算为180.18万元，完成年初预算的102.90%，决算数大于预算数的主要原因当年社保经费调整。

社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为85.71万元，支出决算为89.43万元，完成年初预算的104.30%，决算数大于预算数的主要原因当年年金经费调整。

社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为5.61万元，支出决算为5.45万元，完成年初预算的97.10%，决算数小于预算数的主要原因当年预算结余。

社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.61万元，支出决算为0.61万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因当年预算全部执行完。

教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算为22.63万元，支出决算为4.25万元，完成年初预算的18.80%，决算数小于预算数的主要原因当年因疫情影响，各单位开展职工培训及党员活动减少。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为41.81万元，支出决算为43.29万元，完成年初预算的103.50%，决算数大于预算数的主要原因当年社保经费调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗事务款（款）事业单位医疗（项）。年初预算为65.58万元，支出决算为67.03万元，完成年初预算的102.20%，决算数大于预算数的主要原因当年社保经费调整。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助（项）。年初预算为9.09万元，支出决算为9.09万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因当年预算全部执行完毕。

农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。年初预算1190.55万元，支出决算1209.55万元，完成年初预算的101.60%，决算数大于预算数的主要原因当年行政运行成本增加。

农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）。年初预算1848.99万元，支出决算为1678.48万元，完成年初预算的90.70%，决算数小于预算数的主要原因是金华市水利局机关年中项目调减。

农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为205.00万元，支出决算为205.00万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是项目全部完成。

农林水支出（类）水利（款）水利执法监督（项）。年初预算为15.00万元，支出决算为13.23万元，完成年初预算的88.20%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出结余。

农林水支出（类）水利（款）水文测报（项）。年初预算为594.71万元，支出决算为560.39万元，完成年初预算的94.20%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出结余。

农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。年初预算为79.00万元，支出决算为78.68万元，完成年初预算的99.60%，决算数小于预算数的主要原因是项目支出结余。

农林水支出（类）水利（款）其他水利支出(项)。年初预算为14294.69万元，支出决算为9451.92万元，完成年初预算的66.10%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算水利建设与发展专项资金7180.00万元均为待分资金，财政直接分配至各区，未纳入部门决算。

农林水支出（类）水利（款）水利安全监督（项）。年初预算为178.85万元，支出决算为181.83万元，完成年初预算的101.60%，决算数大于预算数的主要原因是当年市建安中心人员经费增加。

农林水支出（类）水利（款）信息管理（项）。年初预算为87.11万元，支出决算为84.31万元，完成年初预算的96.80%，决算数小于预算数的主要原因是当年预算结余。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为291.06万元，支出决算为300.57万元，完成年初预算的103.20%，决算数大于预算数的主要原因是各单位当年住房公积金基数增加。

农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为510.00万元，支出决算为1787.55万元，完成年初预算的350.50%，决算数大于预算数的主要原因是当年财政安排水管单位人员定补资金增加1290.00万元。

农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）。年初预算为121.70万元，支出决算为121.70万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是当年预算完成。

灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全生产基础（项）。年初预算为0万元，支出决算为25.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加应急管理项目。

节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）。年初预算为0万元，支出决算为27.94万元，决算数大于预算数的主要原因是年中功能区拨入饮用水源地保护项目。

节能环保支出（类）可再生能源（款）可再生能源（项）。年初预算为0万元，支出决算为10.00万元，决算数大于预算数的主要原因是年中增加水源地保护项目。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.24万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算军队转业干部安置支出。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.31万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算军队转业干部其他安置支出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3422.23万元，其中：

人员经费2959.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障费，住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费462.86万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、三公经费、会议费、培育费、专用材料费、劳务费、工会经费、委托业务费、福利费、其他交通费、其他商品服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。主要原因是：是2020、2021年均无政府性基金预算支出。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1050.00万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，主要原因是金华市通园溪综合整治（一期）工程年初预算550.00万元和金华市金兰水库加固改造工程500.00万元两个项目年终决算未纳入。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为550.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因金华市通园溪综合整治（一期）工程年初预算550.00万元项目年终决算未纳入。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为500.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因金华市金兰水库加固改造工程500.00万元项目年终决算未纳入。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.24万元，决算数大于预算数的主要原因年中追加军队转业干部安置支出。

社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.31万元，决算数大于预算数的主要原因年中追加军队转业干部其他安置支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为61.39万元，支出决算为41.44万元，完成预算的67.50%,2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待节约了3.41万元、公车运行维护节约了16.49万元。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度持平，主要原因是2020年度和2021年度均未安排因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出决算为36.19万元，占87.30%，与2020年度相比，增加2.20万元，增长6.40%，主要原因是市九峰中心2021年度从市水务集团移交转入一台其他业务用车，相应增加公务用车运行维护费；公务接待费支出决算为5.25万元，占12.70%，与2020年度相比，减少0.55万元，下降9.40%，主要原因是2021年度公务支出减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是2021年金华市水利局系统未安排因公务出国（境）。主要用于机关及下属预算单位人员的0人次等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为52.73万元，支出决算为36.19万元，完成预算的68.60%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车运行维护费减少16.52万元。

公务用车购置预算数为18.00万元，支出决算为17.98万元（含购置税等附加费用），完成预算的99.90%。决算数小于预算数的主要原因是预算结余。主要用于经批准购置的1辆公务用车。

公务用车运行维护费预算数为34.73万元，支出18.21万元，完成预算的47.50%。决算数小于预算数的主要原因是疫情原因，各下属单位其他业务用车量减少。主要用于市水文中心、市九峰中心、市水政支队、市防御中心等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为11辆。

（3）公务接待费预算数为8.65万元，支出决算为5.25万元，完成预算的60.70%。主要用于接待上级单位工作检查、相关单位水利工作交流等支出。决算数小于预算数的主要原因是局属各单位严格公务接待各项规定以及疫情影响导致公务接待支出减少。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待65批次，累计583人次。

外宾接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出5.25万元，接待65批次，累计583人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为309.01万元，支出决算为220.25万元，完成年初预算的71.30%，决算数小于预算数的主要原因年初预算统计口径包括市九峰中心、市建安中心、市农水中心、市水文中心等事业单位的数据，而决算数据不包括这些单位；比2020年度增加2.83万元，增长0.90%，主要原因是2021年度机关运行经费支出增加。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额1642.34万元，其中：政府采购货物支出547.67万元、政府采购工程支出171.23万元、政府采购服务支出923.44万元。授予中小企业合同金额1584.73万元，占政府采购支出总额的96.50%。其中，授予小微企业合同金额217.65万元，占授予中小企业合同金额的13.70%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的93.70%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，金华市水利局本级及所属各单位共有车辆11辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车4辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆,其他用车主要是是市水文中心、市九峰中心、市防御中心其他业务用车；单价50万元以上通用设备3台（套），单价100万元以上专用设备3台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，金市水利局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目7个，二级项目59个，共涉及资金12717.84万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

组织对“金华市通园溪综合整治（一期）工程”“金华市数字河湖管理项目”等59个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出12717.84万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。其中，对0个项目分别委托第三方机构（或局内评审机构）开展绩效评价，59个二级项目绩效评价工作均有各单位自行开展。从评价情况来看，56个自评结果为优秀，2个评价结果为良好，1个评价结果为中。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

金华市水利局在2021年度部门决算中反映金华市数字河湖管理项目、金华市通园溪综合整治（一期）工程2个项目绩效自评结果。

金华市数字河湖管理项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分93.15分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为1537.58万元，执行数为1407.07万元，完成预算的91.50%。项目绩效目标完成情况：一是完成河湖长制省、市、县、乡、村五级河湖长公示牌及入河排污口标识牌共3233块的制作安装和应用；二是完成水域保护规划按计划完成金华江、东阳江、武义江岸线保护规划编制工作；三是完成2021年度全市重点水域无人机动态监测年度报告及全市水域遥感监测年中报告；四是金华市数字河湖管理平台完成建设并经专家验收投入使用。发现的问题及原因：一是公示牌和标识牌较合同工期逾4天完成；二是数字河湖平台还需要进一步完善。下一步改进措施：一是完善项目实施；二是数字河湖平台在实际应用中加以完善。

金华市本级项目支出绩效自评表（2021年度）

实施单位（盖章）：金华市水利局

金华市通园溪综合整治（一期）工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分92分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为736.50万元，执行数为736.50万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目已完工，完成项目工程结算；二是减少洪涝灾害损失，提升水质，美化环境，疏通河道。发现的问题及原因：2021 年 8 月 16 日，金华局部降雨量过高，超过通园溪防洪能力，导致车头村、沙溪村部分村庄水涝。下一步改进措施：及时关注天气变化，提高工程防洪效益。

金华市本级项目支出绩效自评表（2021年度）

实施单位（盖章）：金华市水务投资建设有限公司

3.财政评价项目绩效评价结果。

市财政局2021年对金华市数字河湖管理项目、水资源强监管等2个项目开展重点绩效评价，委托2个第三方机构开展绩效评价，目前评价报告还未出。

4.部门评价项目绩效评价结果。

无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指财政部门集中安排的行政事业单位职业年金缴费支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位医疗保险支出。

19.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

20.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）：指用于水利行业业务管理方面的支出。

21.农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）：指水利系统水利工程运行与维护支出。

22.农林水支出（类）水利（款）水利执法监督（项）：指水利系统纳入预算管理的事业单位开展水利执法监督活动的支出。

23.农林水支出（类）水利（款）水文测报（项）：指水利系统纳入预算管理的水文事业单位的支出。

24.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）：指防汛业务支出。

25.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

26.城乡社区（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指政府性基金安排的水利项目支出。

27.农林水支出（类）水利（款）信息管理（项）：指水利系统信息运行管理支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部定的基本工资津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.农林水支出（类）水利（款）水利安全监督（项）：水利系统纳入预算管理的水利安全监督事业单位的支出。

30.农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）：指水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位支出。

31.社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指未实行归口管理的行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的基本养老保险缴费支出。

32.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）:指未实行归口管理的行政事业单位的教育培训费支出。

33.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）:指水利系统军队转业干部安置费用支出。

34.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理支出（款）安全生产基础（项）:指水利系统灾害防治及应急管理支出。

35.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项）:指财政预算水利系统用于饮用水源保护支出。

36.节能环保支出（类）可再生能源（款）可再生能源（项）:指财政预算安排的水利系统用于自然生态保护支出。

37.社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）:指财政部门集中安排的行政单位离退休支出。

38.社会和保障就业支出（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）:指财政部门集中安排的事业单位离退休支出。

39.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指未实行归口管理的事业单位开支的医疗保险缴费支出。

40.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）:指水利系统军队转业干部安置其他费用支出。

41.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 指未实行归口管理的行政事业单位开支的公务医疗补助缴费支出。

42.农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务支出（项）：水利系统纳入预算管理的一般行政管理事务的支出。